Главная страница 1страница 2
скачать файл

Содержание

Введение……………………………………………………………………………..3

Глава 1.Теоретическое обоснование кредитных операций коммерческого банка……………………………………………………………………………........5

Глава 2.Организационно-экономическая характеристика ЗАО «Кредит Европа Банк».……………………………………………………………………………… 13

Глава 3.Экономико-статистический анализ кредитных операций банка….…...21

3.1.Анализ структуры и динамики кредитных операций банка………….……21

3.2.Сравнительный анализ ………………………………………………….…...25

3.3.Оценка взаимосвязи кредитных операций и прибыли банка………….…..27

Глава 4.Экономическое обоснование кредитных операций ЗАО «Кредит Европа Банк»……………………………………………………..……………..…31

Заключение……………………………………………………………….………..35

Список использованных источников…………………………………………….36

Приложение………………………………………………………………………..39



Введение

Банковская система является одной из самых важных отраслей экономики. Во-первых, оказание услуг для юридических и физических лиц, приносит вклад в валовой национальный продукт, во-вторых, банки, направляя и перераспределяя денежные потоки, являются одним из ключевых элементов финансовой инфраструктуры экономики, и, в-третьих, реагируя на изменяющиеся экономические условия, банки являются агентами стабилизации экономической политике.

Кредитование является специфической банковской услугой, которая приносит наибольшее количество прибыли банку как кредитной организации. Между тем, предоставляя кредиты, банк несет высокие риски.

Актуальность выбранной темы курсовой работы состоит в том, что банки стали более творческими в разработке новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Следовательно, банк ставит вопрос о прозрачности и эффективности кредитной политики. Между тем, в погоне за клиентом, необходимо также не забывать о состоянии задолженности заемщиков. В конце концов, на состояние кредитного портфеля влияет не только количество кредитов и суммы долговых обязательств, но динамика просроченной задолженности. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие является путем к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов и обеспечения их рентабельности в результате положительного финансового результата. На основании вышеизложенного исследование кредитной политики коммерческого банка является важнейшим вопросом.

Целью данной работы является изучение процессов разработки кредитования в разрезе распределения приоритетов и планирования групп клиентов в ЗАО «Кредит Европа Банк». В соответствии с целью в работе обусловлено решение следующих задач:

1. Определить основные направления формирования кредитного портфеля и планирования процесса кредитования клиентов в банке.

2. Провести анализ кредитной политики и процесса кредитования ЗАО «Кредит Европа Банк».

3. Определить направления совершенствования планирования кредит ЗАО «Кредит Европа Банк». с использованием методов моделирования.



Объект исследования - коммерческий банк ЗАО «Кредит Европа Банк».

Предмет исследования - кредитная политика и кредитная деятельность в ЗАО «Кредит Европа Банк».

В исследовании использовались существующие законы и нормативные акты по предмету курсовой работы, а также специальная литература.

В качестве методологической основы использовался ряд научных методов, таких как метод сравнения, диалектический, научной абстракции экономики и статистики, анализ и синтез.

Глава 1.Теоретическое обоснование кредитных операций

коммерческого банка.

Кредитные ресурсы коммерческого банка - это часть собственного капитала и привлеченных средств в виде денежных средств, вложенных в активные кредитные операции. Различаются текущие и мгновенные кредиты. Текущие кредиты - это ресурсы, которые направлены в кредитные вложения. Мгновенные кредиты - это количество ресурсов, которое в определенное время может быть использовано для получения кредита [13, с.78].

Планируя шаги относительно использования кредитных ресурсов, важно проанализировать цели и цели кредитования. Различают кредиты:

- Для увеличения капитала (производственных фондов предприятий);

- Завершение временного отсутствия средств;

- Для потребления [20, с.54]

Задача любого банка - диверсифицировать и улучшить кредитную систему банка, чтобы сделать его доступным и привлекательным для клиентов банком.

В условиях рыночной экономики основной формой кредита является банковский кредит. Положительный опыт банков различных стран показывает, что эффективное управление кредитными средствами - основной источник прибыли банка. Поэтому разработка кредитной политики коммерческих банков и осуществление ее на практике являет собой важный вопрос для улучшения кредитной деятельности банков России.

Кредитная политика имеет ряд элементов, определяющих основные черты кредитной политики. Учитывая, что простейшие проявления денежно-кредитной политики проявляются как ее варианты, части целого, можно классифицировать виды кредитной политики (табл. 1) [10, с.54].

Классификация кредитной политики возможна по различным критериям. Представленная классификация не является исчерпывающей. Можно определить другие виды кредитной политики на основе других критериев.

Таблица 1 - Виды кредитной политики

Четко выработанная кредитная политика необходима банкам в первую очередь потому, что она помогает регулировать, управлять, организовать рациональные отношения между банком и его клиентами по привлечению ресурсов на возвратной основе и инвестировать в кредитование клиентов. Важно также подчеркнуть, что денежно-кредитная политика является основой управления рисками в банке. Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической. В основе выбора находится построение своеобразной стратегии денежно-кредитной политики банка, ориентированной на рост его капитала, увеличение доходов или смешанной стратегии [10, с.55].

Отсюда можно сделать вывод о том, что денежно-кредитная политика (в узком смысле) - это система мер в области банковского кредитования клиентов банка, направленная на осуществление им свей стратегии и тактики в регионе в любой момент времени. Кредитная политика как основа для управления кредитным портфелем определяет приоритеты в развитии кредитных отношений, с одной стороны, и функционирование кредитной линии - с другой.

Современный банковский рынок - место, где банки проходят тест конкурентоспособности не столько относительно своих банковских продуктов, сколько общей системы планирования, способности систематически изучать ситуацию на рынке, делать правильные выводы из потока деловой информации и на этой основе вырабатывать тщательно взвешенные решения. Планирование присуще всем областям банка - инновации, производство, маркетинг, оба на уровне банка в целом и на уровне отдельных ее подразделений, охватывающих различные периоды времени - стратегические (перспективные) - от трех до пяти лет, оперативный (текущий) - до года [12, с.105].

При разработке кредитной политики банка необходимо, прежде всего, обращать внимание на использование потенциала. Показатели кредитного потенциала банка представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Показатели кредитного потенциала банка

При планировании кредитной деятельности, банки разрабатывают индивидуальный подход к соответствующим заемщикам и система кредитования населения в этом контексте не является исключением. Например, банк может рекомендовать выдачу персональных кредитов под залог дома, но воздержаться от расширения выдачи долгосрочных кредитов для инвестиций, кредитов людям с сомнительной репутацией, кредитов под залог акций в частных компаниях и т.д. Кредитная политика банка может определяться географическим регионом, где предполагается расширение кредитной деятельности. Например, банк может ограничить свою кредитную политику городом, где он расположен, и т.д. Большой банк может сосредоточить свою деятельность не только в области развития кредитования частных клиентов на национальном, но также и на международном уровне. Таким образом, чтобы выработать оптимальную кредитную политику необходимо определить приоритетные направления банка, принимая во внимание состояние рынка банковских операций и услуг, уровень конкуренции и возможностей банка [12, с.109].

Основные этапы проектирования и планирования коммерческого кредита банка представляют собой следующие процессы:

1) определение стратегии банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

2) определение тактики кредитной организации;

3) контроль за осуществлением денежно-кредитной политики.

В зарубежной экономической литературе часто рекомендуется разработать документ (меморандум) кредитной политики, который бы определял стратегию и тактику банка, в части, в организации кредитного процесса. Например, можно разработать руководство по кредитной политике, которое определяет перечень услуг по кредитам и подходам к кредитованию, нормативы кредитной документации и обязанности кредитного инспектора [16, с.94]. Основные положения теоретической модели формирования оптимальной кредитной политики коммерческого банка, определены в качестве одного из ключевых элементов кредитной политики, перечисленных выше.

На основе отечественного и международного опыта разработки денежно-кредитной политики с точки зрения методологии, оптимальна следующая схема кредитной политики коммерческих банков:

I. Общие положения и цели денежно-кредитной политики.

II. Блок кредитных операций и полномочия Банка.

III. Организация кредитного процесса на различных этапах кредитного договора.

IV. Банковский надзор и управление кредитным процессом.

Каждое направление теоретической модели кредитной политики тесно связано с другим, и для формирования денежно-кредитной политики и организации кредитного процесса необходимо выявить сущность оптимальной денежно-кредитной политики [16, с.95].

Кредитная политика банка определяется, во-первых, выбором клиентов и кредитных инструментов (сегментация рынка), а во-вторых, правилами и положениями, регулирующими работу банковского персонала и реализацию этих приоритетов на практике. Таким образом, способность управлять рисками (включая кредитные) зависит, прежде всего, от компетентности руководства банка и квалификации персонала, участвующего в выборе конкретных кредитных заявок и выработке условий кредитных договоров.

В целом, планирование банковского кредита с точки зрения стратегии, заключается как в том, чтобы установить приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, так и в разработке тактики - финансовых и других инструментов, используемых банком для достижения своих целей в реализации кредитных операций, правилами комиссии, порядком организации кредитного процесса. Таким образом, планирование банковского кредита создает необходимые предпосылки для общей эффективности работы сотрудников кредитного менеджмента банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

Важность изучения проблемы кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным влиянием кредитной деятельности на стабильность его работы и финансовые результаты. Для анализа эффективности денежно-кредитной политики есть целый арсенал экономико-математических методов.

Существуют две основные группы моделей, описывающих банковскую детельность: частные и полные модели [17, с.32].

В числе специальных моделей можно выделить две разнонаправленные модели. Они основаны на различных гипотезах о поведении банков на денежном рынке и возможности управления процессами спроса и предложения на банковские продукты.

Частные модели анализируют отдельные аспекты деятельности банковской фирмы (концентрируются либо на выборе структуры активов, либо на управлении обязательствами).

В полных моделях используется комплексный подход, который должен объяснить решение:

1) об активах и обязательствах банка (и их взаимодействии);

2) о размерах банковского капитала. Эта модель позволяет определить такое соотношение активов и пассивов, которое обеспечивает максимум прибыли банка.

На современном этапе для анализа банковской деятельности стали использоваться модели линейного программирования и имитационного моделирования, а также моделирование кризисных ситуаций стресс-тестирование банков.

Модели линейного программирования применяются для решения задачи оптимального распределения кредитных ресурсов.

Эти модели позволяют найти оптимальную структуру распределения кредита (в том числе реализацию задачи их классификации), и оценить ожидаемые результаты (максимум прибыли, ее устойчивый рост, увеличение капитала, и т.д.) [17, стр. 0,32].

Имитационные модели могут адекватно описывать динамику банка. Согласно такой модели, вклады физических лиц рассматриваются нелинейно зависящими от скорости банковских процентных доходов и коэффициента, характеризующего склонность к сбережению, а вклады юридических лиц зависящими от маркетинговой политики банка (охват юридических лиц в зоне влияния банка) и инфляции [17, с.33].

Модели стресс-тестов позволяют оценить потери банка в экстремальных ситуациях. Суть стресс-тестирования состоит в том, чтобы понять, какие потери может понести банк в любой неожиданной ситуации. Стресс-тестирование используется для оценки всей финансовой системы, а также для отдельных кредиторов.

Существует много различных типов стресс-тестов. Можно использовать использовать однофакторную или мультифакторную модели , систематические и бессистемные сценарии. Важно определить факторы риска, которые оказывают наибольшее влияние на банк или финансовую систему в целом. Использование методологии стресс-тестирования может предотвратить банкротство банка, и кризис финансовой системы.

Таким образом, планирование коммерческих банковских кредитов является наиболее важным аспектом работы, определяющим условия выживания банка и будущего его финансового состояния. Недооценка важности планирования коммерческого банковского кредитования является серьезной стратегической ошибкой. В то же время, определение оптимальной кредитной политики является сложной многоаспектной проблемой, решение которой заключается в использовании современных концепций анализа банковской деятельности и использовании эффективных инструментов.


Глава 2.Организационно-экономическая характеристика ЗАО «Кредит Европа Банк».

ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» (Банк) является одним из ведущих участников российского банковского сектора, прочно входит в топ 50 крупнейших российских банков и насчитывает свыше 2,5 миллионов клиентов. Региональное присутствие Банка охватывает 124 отделения в Москве и регионах России в 6 часовых поясах.

Являясь дочерней структурой голландского Кредит Европа Банка, в своей деятельности Банк отвечает как российским, так и западным стандартам риск-менеджмента и корпоративного управления.

История Банка в России началась в 1994 году, когда в Москве было открыто представительство Финансбанка (Швейцария). В мае 1997 года Банк получил лицензию на предоставление банковских услуг в России и был назван Акционерный Коммерческий Банк «ФИНАНСБАНК (МОСКВА)».

После открытия первого регионального офиса в 2004 году Банк был переименован в ЗАО «Финансбанк». После продажи турецкого Финансбанка Национальному Банку Греции Банк изменил название на ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК».

Основными направлениями деятельности Банка являются корпоративный бизнес, розничный бизнес и обслуживание предприятий малого и среднего бизнеса. Также Банк активен на рынке МБК, международного торгового и структурного финансирования.

С момента основания Банк демонстрирует постоянную динамику развития в ключевых сегментах бизнеса. На сегодняшний день Банк обладает большим опытом работы в таких направлениях, как потребительское кредитование, автокредитование, карточный бизнес, структурное финансирование и факторинг.

На конец 2011 года клиентская база Банка насчитывала свыше 1,000 крупных корпоративных клиентов, 10,000 предприятий малого и среднего бизнеса и более 2,500,000,000 розничных клиентов.

В 2011 году Банк продолжил развивать ключевые сегменты бизнеса и на конец года достиг следующих результатов:

• Топ 5 по количеству выданных автокредитов

• Топ 10 по доле рынка кредитных карт

• Топ 6 по доле рынка мгновенных кредитов

• Совместно с крупнейшим международным ритейлером МЕГА Банком была запущена уникальная кобрендинговая программа по выпуску кредитных карт

• Банк расширил круг партнеров автомобильных программ, достигнув

договоренностей с такими компаниями, как АВТОВАЗ, ЗАЗ, MITSUBISHI, и ISUZU, помимо уже имеющихся партнеров DAEWOO, Hyundai, Cherry, Chrysler и ГАЗ

• Дальнейшая сегментация на рынке корпоративного кредитования привела к расширению плодотворного сотрудничества с российскими туристическими компаниями.

С начала своего существования ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» традиционно активен на рынке корпоративного кредитования. В 2003 году менеджментом было принято стратегическое решение выйти на рынок потребительского кредитования. В 2005 году Банк начал работу с предприятиями малого и среднего бизнеса.

На сегодняшний день Банк активно развивает как корпоративное, так и розничноенаправление. Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса занимает 5-10% кредитного портфеля.

Развитие этих направлений является основной стратегией Банка.

Центральный офис находится по адресу: Олимпийский проспект,14

129090, Москва, Россия.

В 2011 году темп прироста российского ВВП составил 4,3%, после роста на аналогичную величину в 4,3% в 2010 году и резкого падения на 7,8% в 2009 году. Наиболее существенно валовая добавленная стоимость в основных ценах выросла в сфере оптовой и розничной торговли (на 5,0%), в сфере обрабатывающих производств (на 6,1%), и в сфере сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства (на 16,1%). В целом, за пять последних завершенных финансовых лет (2007-2011 36 годы) объем ВВП в постоянных ценах увеличился на 14,5%, составив по итогам 2011 года 41 384,8 млрд. руб.

Благоприятные макроэкономические условия, сложившиеся в российской экономике до кризиса 2008 года, способствовали активному развитию банковской системы и наращиванию ее активов и капитализации. С четвертого квартала 2008 года в российском банковском секторе наблюдались кризисные явления, вызванные общемировым финансовым кризисом, которые привели к замедлению темпов роста суммарных активов и ухудшению качества кредитных портфелей банков.

Российская банковская система серьезно пострадала во время кризиса в 2008 и 2009 годах. Масштабные антикризисные меры, принятые Правительством и Банком России во время кризиса, имели решающее значение для стабилизации банковской системы в 2009-2010 гг. Хотя кредитные условия во всей системе на время вернулись к устойчивому уровню, система остается чувствительной к внешним потрясениям. В четвертом квартале 2011 года нестабильность на мировых финансовых рынках, вызванная долговыми проблемами стран еврозоны, оказала негативное влияние на ситуацию с ликвидностью в российской банковской системе. Мерами Центрального Банка РФ, направленными на поддержку финансовой системы, стали возобновление с ноября 2011 года операций по предоставлению кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами, на срок от 91 до 180 календарных дней, и удлинение сроков предоставления кредитов, обеспеченных золотом, до вышеуказанного периода. Также, в декабре 2011 года ставка рефинансирования Центрального банка РФ была снижена до 8%.

Отметим основные факторы развития банковской отрасли в прошедшие годы:

- отношение суммарных активов банковского сектора к ВВП (в текущих ценах) продолжало расти в кризисный период, увеличившись с 67,9% по итогам 2008 года до 75,9% по итогам 2009 года. В 2010 году отношение суммарных активов к ВВП незначительно сократилось, составив 75,2%. В 2011 году суммарные банковские активы в абсолютном выражении продемонстрировали заметный рост на 23,1% (по сравнению с ростом на 14,9% в 2010 году и 5,0% в 2009 году) и достигли 41 627,5 млрд. руб., что составило 76,6% ВВП.

- капитализация банковского сектора выросла с 9,2% ВВП в 2008 году до 11,9% ВВП в 2009 году, снизившись затем до 10,5% в 2010 году и до 9,6% в 2011 году. Темп прироста капитала банков в 2009 году составил 21,2%, значительно превысив темп роста активов банковской системы; однако в 2010 и 2011 годах темп прироста суммарного капитала резко замедлился до 2,4% и 10,8%, соответственно. В результате, по состоянию на 01.01.2012, размер суммарного капитала составил 5 242,1 млрд. руб. Показатель достаточности капитала в целом по банковской системе остался на значительном уровне, продемонстрировав, однако, постепенное снижение с 20,9% в 2009 году до 18,1% в 2010 году, и до 14,7% в 2011 году.

- отношение кредитов, депозитов и прочих размещенных средств к ВВП выросло с 48,2% в 2008 году до 51,1% в 2009 году, снизившись затем до 49,0% в 2010 году и вновь увеличившись до 52,8% в 2011 году. При этом потенциал роста кредитного портфеля банковской системы всё ещё остаётся высоким. Суммарный объем кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам увеличился в 2011 году на 28,2% (2010: на 12,6%) и составил 23 266,2 млрд. руб. Около 70% указанного прироста было обеспечено ростом объемов кредитования нефинансовых организаций.

- удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитов, депозитов и прочих размещенных средств банковского сектора сократился с 5,1% в 2009 году до 4,7% в 2010 году и до 3,9% в 2011 году, что явилось результатом улучшения качества портфелей кредитов, предоставленных как нефинансовым организациям, так и физическим лицам.

- отношение объема средств, привлеченных от клиентов, к ВВП снизилось с 37,0% в 2007 году до 35,7% в 2008 году, а затем демонстрировало постепенный рост - до 44,1% в 2009 году, до 46,7% в 2010 году, и до 48,0% в 2011 году. В течение 2011 года объем привлеченных средств клиентов в абсолютном выражении вырос на существенную величину в 23,7% (по сравнению с ростом на 23,1% в 2010 году и на 16,2% в 2009 году) и составил 26 082,1 млрд. руб. При этом отношение средств, привлеченных от ЦБ, к ВВП, снижалось с 8,2% в 2008 году до 3,7% в 2009 году и 0,7% в 2010 году, а затем выросло до 2,2% ВВП к концу 2011 года.

На протяжении последних пяти лет иностранные банки укрепляли свои позиции на российском рынке и расширяли свое присутствие в российской банковской системе, включившись в активную работу как с крупным бизнесом, так и с населением. Однако доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале всех кредитных организаций уменьшилась с 28,5% в 2008 37году до 24,5% в 2009 году, что стало результатом опережающих темпов роста резидентного капитала. В 2010-2011 годах многие иностранные банки смогли оценить реальные перспективы роста бизнеса на российском рынке в посткризисный период и скорректировать существующие стратегии. В частности, наблюдалось снижение интереса ряда иностранных банков к развитию розничного бизнеса в России из-за высокой конкуренции с уже устоявшимися игроками. Для отдельных игроков имели место продажа линий розничного бизнеса, а также уход с рынка.

Результаты деятельности ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» соответствуют основным тенденциям развития российского банковского сектора.

Активы Банка по состоянию на 01.01.2012 увеличились на 15,8% относительно аналогичной отчетной даты предыдущего года. Тенденция к росту объема активов Банка связана с восстановлением общеэкономической активности в стране и свидетельствует об эффективности работы Банка в посткризисных условиях.

Важнейшими факторами, влияющими на деятельность Банка, являются:

- стабилизация кредитных рынков по всем видам предлагаемых продуктов, рост покупательной способности населения. ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» стремится предоставлять по возможности широкий спектр продуктов для своих клиентов с хорошей кредитной историей, предлагая выгодные схемы кредитования и обслуживания. Использование накопленного опыта и ноу-хау банков Группы позволяет Банку эффективно работать с предприятиями всех сегментов рынка;

- умеренный уровень проблемных кредитов в банковской системе, связанный с общемировым экономическим кризисом и падением спроса на продукцию некоторых отраслей промышленности.

Банк тщательно подходит к оценке рисков как корпоративных, так и частных клиентов, что в настоящее время приводит к восстановлению ранее созданных резервов на возможные потери по ссудам;

- оптимизация филиальных сетей банков в регионах. Созданная Банком региональная сеть обеспечивает доступность услуг Банка для населения и позволяет гибко реагировать на возможности привлечения к работе крупных корпоративных клиентов с развитой сетью в регионах.

Успешное развитие розничного и корпоративного бизнеса Банка требует изменения подхода к формированию пассивов в сторону повышения в их структуре долгосрочной составляющей, что подтверждается проводимыми Банком исследованиями рыночных тенденций и прогнозами роста потребности клиентов в долгосрочных финансовых ресурсах, как в корпоративном, так и розничном сегментах. Банк стремится оптимизировать заимствования путем диверсификации источников, сроков, рисков и других параметров используемых инструментов привлечения.

Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом. В области потребительского кредитования в настоящее время конкуренцию составляют следующие банки: ВТБ24, Альфа-Банк, Банк Русский Стандарт, ХКФ Банк, ЮниКредит Банк, Ситибанк, Росбанк, Банк Москвы; в области кредитования малого и среднего бизнеса: Московский Кредитный Банк, Райффайзенбанк, ВТБ24.

Перечень факторов конкурентоспособности Банка по степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг:

- профессионализм персонала и руководства,

- международный опыт развития банковского бизнеса,

- использование международных технологий банковского дела, системы корпоративного управления и риск-менеджмента.

Динамика процентных доходов Банка представлена в таблице 3.

Таблица 3 - Процентные доходы ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»



Показатель

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2010 г.

2011 г.

Процентный доход от кредитования юридических и физических лиц

4 672 9 75

8 922 880

9 079 515

10 605 809

12 948 893

Доля процентного дохода от кредитования юридических и физических лиц в общей сумме доходов, (%)

27,0

18,1

12,0

18,1

17,3

Доход от операций с ценными бумагами

77179

9 843

972 384

413 595

155 355

Доля дохода от операций с ценными бумагами в общей сумме доходов, (%)

0,4

0,02

1,3

0,7

0,2

Доход от операций с иностранной валютой (без

415 508

3 828 936

11 456 590

3 587 884

5 152 928

учета переоценки)
















Доля дохода от операций с иностранной валютой в общей сумме доходов, (%)

2,4

7,8

15,1

6,1

6,9

Доход от полученных комиссий

1 514 979

1 954 280

1 736 681

1 999 395

3136068

Доля дохода от полученных комиссий в общей сумме доходов, (%)

8,7

4,0

2,3

3,4

4,2

Доходы Банка, всего

17 322 350

49 221 659

75 763 685

58 701 574

74 952 221

Как видно из таблицы, основной доход составляют поступления от кредитной деятельности.

В 1 квартале 2012 года процентный доход от кредитования юридических и физических лиц составил 3 605 167 тыс. руб. (17,9% суммарных доходов), что на 47,1% выше показателя за аналогичный период предыдущего года. Данный результат был достигнут в результате роста процентных доходов по всем видам кредитных продуктов, и в особенности по кредитам физическим лицам. В 2011 году процентный доход от кредитования юридических и физических лиц достиг 12 948 893 тыс. руб. (17,3% суммарных доходов). Изменение относительно 2010 года составило +22,1%, что отражает рост кредитного портфеля Банка.

Доходы от операций с иностранной валютой в 1 квартале 2012 года увеличились на 326,8% по сравнению с 1 кварталом 2011 года и составили 2 472 228 тыс. руб. (12,3% суммарных доходов). В 2011 году также наблюдался существенных рост доходов от операций с иностранной валютой (+43,6%).

Доходы от полученных комиссий в 1 квартале 2012 года составили 884 711 тыс. руб. (4,4% суммарных доходов), увеличившись на 49,7% по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года. По итогам 2011 года данный показатель составил 3 136 068 тыс. руб. (4,2% суммарных доходов), увеличившись на 56,9% в результате расширения клиентской базы. Ожидается, что положительная тенденция роста доходов от основных видов деятельности Банка (как процентных, так и непроцентных) продолжится в 2012 году.

Общая сумма доходов за 1 квартал 2012 года составила 20 1 28 607 тыс. руб., что на 41,2% выше показателя за аналогичный период предыдущего года. В 2011 году общая сумма доходов составила 74 952 221 тыс. руб., увеличившись на 27,7% по сравнению предыдущим годом, в результате значительного роста доходов от всех основных видов деятельности.

Глава 3.Экономико-статистический анализ кредитных операций банка.

3.1.Анализ структуры и динамики кредитных операций банка

В первую очередь, рассмотрим общий результат деятельности Банка (табл. 4).


Таблица 4 - Финансовые результаты от операционной деятельности ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

№ строки

Наименование статьи

2011 г.

2010 г.

1

2

3

4

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

3 882 695

2 719 547

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

47 335

45 282

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

3 770 121

2 581 563

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

1.4

От вложений в ценные бумаги

65 239

92 702

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

1 480 884

913 159

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

338 991

303 336

2.2

По привлеченным средствам клиентов, не являющимся кредитными организациями

878 652

455 180

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

263 241

154 643

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

2 401 811

1 806 388

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего,

в том числе:



237 616

275 287

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

(49 986)

-24 634

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

2 639 427

2 081 675

В 2011 году по сравнению с 2010 годом прибыль увеличилась. Вместе с тем, возросли процентные доходы, в частности, от кредитования.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля банка по кредитованию клиентов, не являющихся кредитными организациями за 2010-2011 гг. (табл. 5).
Таблица 5 - Структура и динамика кредитного портфеля ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

Наименование показателя

Задолжен-

ность но предоставленным кредитам,

1 января 2012 г

ода


Структура %

Задолжен-

ность по предоставленным кредитам, на 1 января 2011 года



Структура,%

Изменения в задолженности

Изменения, %

Предоставлено кредитов - итого, в том числе:

74 016 511

100

51 916 930

100

22 099 581

100

Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, в том числе:

17 158 903

25,19

18 793 365

36,2

-1 634 462

-7,4

Обрабатывающие производства, из них:

1 747 358

2,57

4 527 300

8,72

-2 779 942

-12,58

Продолжение таблицы 5

производство пищевых продуктов, включая напитки и табачные изделия

419 935

0,62

159 369

0,31

260 566

1,18

обработки древесины и производство ияделнй из дерева

45000

0,07

0

0

45 000

0,2

целл ю лозно-бу маж11 ос про извод ство, издательская и полиграфическая деятельность

152 194

0,22

271 373

0,52

-119 179

-0,54

производство кокса, нефтепродуктов и ядерных материалов

0

0

759 538

1,46

-759 538

-3,44

химическое производство

121 221

0,18

1 982

0

119 239

0,54

производство прочих неметаллических минеральных продуктов

41 671

0,06

226 000

0,44

-184 329

-0,83

металлургическое производство и производство металлических изделий

79 612

0,12

630355

1,21

-550 743

-2,49

производство транспортных средств и оборудования, из них:

51 842

0,08

1 762 576

3,39

-1 710 734

-7,74

производство автомобилей

51 892

0,08

812 576

1,57

-760 684

-3,44

Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство

1 123 398

1,65

99 295

0,19

1 024 103

4,63

Строительство, из них:

3 127 219

4,59

2 739 131

5,28

388 088

1,76

строительство зданий и сооружений

527 932

0,78

0

0

527 932

2,39

Транспорт и связь, из них:

1 005 101

1,48

1 362 562

2,62

-357 461

-1,62

Продолжение таблицы 5

деятельность воздушного транспорта, подчиняющегося и не подчиняющегося расписанию

241 471

0,35

0

0

241 471

1,09

Оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования

4 498 266

6,6

4 765 731

9,18

-267 465

-1,21

Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг

4 641 804

6,81

3 551 613

6,84

1 090 191

4,93

Прочие виды деятельности

957 754

1,41

1 747 733

3,37

-789 979

-3,57

Предпринимательство:

1 185 086

1,74

1 164 592

2,24

20 494

0,09

индивидуальным предпринимателям

162 848

0,24

188 390

0,36

-25 542

-0,12

Физическим лицам, из них:

56 857 608

83,48

33 123 565

63,8

23 734 043

107,4

ипотечные/жилищные ссуды

2 211 279

3,25

1 795 668

3,46

415 611

1,88

автокредиты

27 794 681

40,81

12 871 865

24,79

14 922 816

67,53

потребительские ссуды

26 851 648

39,42

18 456 032

35,55

8 395 616

37,99

Как видно из таблицы, кредитный портфель состоит из двух основных частей: кредитов юридическим лицам и кредитов физическим лицам. Таким образом, есть два направления кредитования. Рассмотрим наглядно структуру и динамику каждой части кредитного портфеля.

В сокращенном виде структура кредитного портфеля выглядит следующим образом:
Рисунок 1 - Укрупненная структура распределения кредитного портфеля

Как видно на диаграмме, наибольший вес в составе кредитного портфеля банка имеют кредиты физическим лицам. В 2011 году эта тенденция усилилась.


3.2.Сравнительный анализ
Сравним кредитный портфель (в сгруппированном виде) анализируемой кредитной организации и ближайших конкурентов (таблица 6).
Таблица 6 - Сравнительная структура кредитных портфелей

Кредиты / Банки

ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

ВТБ 24

Райффайзен банк

Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям

17 158 903

632 463 693

190 139 977

Физическим лицам

56 857 608

560 864 030

262 574 253

ипотечные/жилищные ссуды

2 211 279

128 998 727

99 778 216

автокредиты

27 794 681

269 214 734

57 766 336

потребительские ссуды

26 851 648

162 650 569

105 029 701

Представим наглядно структуры банковских портфелей в сравнении (рис. 2).

Рисунок 2 - Структура банковского портфеля в сравнении

Как видим, ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» существенно проигрывает своим конкурентам в размере кредитного портфеля.

Проведем сравнительный анализ прибыльности кредитных портфелей.

Таблица 7 - Сравнительный анализ доходности кредитования



Наименование статьи

ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

ВТБ 24

Райффайзен банк

1

2

3

4

Процентные доходы, всего, в том числе:

3 882 695

109 496 690

40 742 738

От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

3 770 121

92 962 136

33 504 727

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

2 639 427

65 577 688

26 688 584

Доходность кредитования, %

68

60

66

Здесь ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» выглядит более выигрышно, что говорит о достаточно высокой эффективности отдачи кредитного портфеля банка. Все банки показывают высокую доходность на выданные кредиты.



3.3.Оценка взаимосвязи кредитных операций и прибыли банка
На основании проведенного структурного анализа сформируем прогноз на дальнейшую перспективу развития услуг по кредитованию физических и юридических лиц ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК»

Составим линию тренда для каждого типа услуг кредитования.

Рисунок 3 - Прогноз динамики услуг кредитования с помощью графического построения линии тренда
Коэффициент аппроксимации идеален, поэтому можно допустить достаточно высокую точность прогноза.

Исчислим общую величину предполагаемого кредитного портфеля банка через 4 прогнозных периода (года).

У1 (кредитование физлиц) = 151 793 780 тыс. руб. - размер кредитования физических лиц

У2 (кредитование юрлиц) = 10 621 055 тыс. руб. - размер кредитования юридических лиц.

Итого: 151 793 780 + 10 621 055 = 162 414 835 тыс. руб.

В структуре это:

6,5% - размер кредитования юридических лиц;

93,5% - размер кредитования физических лиц.


Рассмотрим динамику роста некоторых финансовых показателей банка.

Таблица 8 - Основные финансовые показатели банка, связанные с результатами от услуг кредитования



№ строки

Наименование статьи

2010 г.

2011 г.

Изменения за период

Изменения, %

1

Процентные доходы, всего

2 719 547

3 882 695

1 163 148

43

2

Процентные расходы, всего

913 159

1 480 884

567 725

62

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

1 806 388

2 401 811

595 423

33

На основании ретроспективы построим прогнозную линию тренда для данных показателей


Рисунок 5 - Прогноз некоторых финансовых показателей банка


На основании прогноза с помощью расчета прогнозных показателей на каждый год прогнозного периода составим перспективу показателей эффективности кредитной деятельности банка.

Таблица 9 - Прогноз финансовых показателей по эффективности кредитной деятельности банка



№ строки

Наименование статьи

2010

2011

2012

2013

2014

2015

1

Процентные доходы, всего

2 719 547

3 882 695

5 045 843

6 208 991

7 372 139

8 535 287

2

Процентные расходы, всего

913 159

1 480 884

2 048 609

2 616 334

3 184 059

3 751 784

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

1 806 388

2 401 811

2 997 234

3 592 657

4 188 080

4 783 503

Несмотря на возможный рост процентных расходов, процентные доходы возрастают, в первую очередь, благодаря доходам от кредитования в составе процентных доходов банка.
скачать файл


следующая страница >>
Смотрите также:
Теоретическое обоснование кредитных операций коммерческого банка
526.71kb.
Рассмотрены методы риск-менеджмента применительно к формированию залогового портфеля банка. Предложен системный подход при минимизации залогового риска
205kb.
Особенности переживания краудинга у лиц зрелого возраста в связи с полом
503.41kb.
1. Для совершения операций с иностранной валютой отделениями, организационно подчиненными Московскому банку Сбербанка России оао, оперу московского банка Сбербанка России ОАО г
25.74kb.
1. Для совершения операций с иностранной валютой отделениями, организационно подчиненными Московскому банку Сбербанка России оао, оперу московского банка Сбербанка России ОАО г
25.74kb.
Сравнительный анализ кредитных карт
116.99kb.
Ольга Грэйс (Гурина), 2012
2232.4kb.
Наименование системы «Система единой службы каталогов Microsoft Active Directory и электронной почты Microsoft Exchange Уральского Банка Сбербанка рф»
158.18kb.
Кузнецов А. Г. Невыдуманные истории: 60 коротких рассказов / Предисловие А. Зарифьяна
1344.35kb.
Лео Германн, 1998. Все права защищены Султанов О. С., 1998
3350.79kb.
Наименование внутреннего структурного подразделения (всп) Банка Город
326.47kb.
О сказках, религии и вере в существование бога
97.51kb.